Mora

¿Qué es la mora?

La mora es el estado que adquiere una deuda cuando no se paga en la fecha acordada. En términos simples: si tu factura vencía el 15 y el cliente no pagó, desde el 16 está "en mora".

Mora vs morosidad

Aunque se usan como sinónimos, hay una diferencia técnica:

• Mora: es el estado de una deuda específica (la factura X está en mora)
• Morosidad: es el comportamiento del deudor (el cliente es moroso) o una métrica del negocio (la tasa de morosidad)

Tipos de mora

• Mora automática: se configura por el solo vencimiento del plazo, sin necesidad de reclamo. En Argentina, la mayoría de las operaciones comerciales tienen mora automática.
• Mora por interpelación: requiere que el acreedor intime al deudor (carta documento u otro medio fehaciente) para que se constituya en mora.

Intereses por mora

Los intereses por mora son el recargo que se aplica sobre el monto adeudado por cada día de atraso. En Argentina:

• Tasa legal: si no se pactó tasa, se aplica la tasa activa del Banco Nación
• Tasa contractual: la que pactaste con el cliente (si está en el contrato o condiciones)
• Límite: los intereses no pueden ser "usurarios" (excesivamente altos)

Ejemplo práctico

Factura de $1.000.000 con 15 días de atraso y tasa de mora del 3% mensual:

Interés = $1.000.000 × 3% × (15/30) = $15.000

Mora y cobranzas en PyMEs

Para una PyME, la gestión de la mora implica:

1. Detectar la mora a tiempo: saber el mismo día que una factura venció sin pago
2. Comunicar la mora: avisar al cliente que está en mora (recordatorio automático)
3. Aplicar recargos: si corresponde según tus condiciones comerciales
4. Escalar si persiste: contacto directo, suspensión de crédito, gestión legal

Lo peor que podés hacer es no actuar. Cada día de mora sin gestión le dice al cliente que pagar tarde no tiene consecuencias.